Пояснювальна записка
щодо виконання  зведених показників  доходів спеціального             фонду  Кремінської міської ради за  12 місяців 2012 року

  Згідно зведених показників спеціального фонду міського бюджету  річний план  надходжень     становить 1856759 грн., уточнений план –3278690,48  грн.   Фактично надійшло коштів до спеціального фонду бюджету  станом на 01.10.2013 року  у сумі 3665225,37 грн., процент виконання  уточненого річного  плану склав  111,8 %.
-	      Податок з власників транспортних засобів надійшов до бюджету міста в сумі 804,23 грн. 
-	      Збір за першу реєстрацію колісних транспортних засобів  надійшов у сумі 96334,46 грн. при  уточненому річному плані 76812 грн.  Процент виконання склав 125,4%. Перевиконання плану пов’язано з неможливістю спрогнозувати обсяг придбання транспортних засобів. 
-	      Збір за провадження торговельної діяльності нафтопродуктами, скрапленим та стиснутим газом на стаціонарних, малогабаритних і пересувних автозаправних станціях, заправних пунктах надійшов у сумі 8607,72 грн.
-	           Власні надходження бюджетних установ складаються з надходжень батьківської плати (код 25010100),  уточнений річний план  403660,75 грн., та плати за оренду майна ( код 25010300), уточнений річний план 23471,70 грн.  Фактично надійшло батьківської плати за  12 місяців   2012 року   403660,75 грн., Кошти від батьківської плати витрачалися на харчування дітей у дитячих садках. Вартість 1 дня харчування 1 дитини ясельної групи склала - 5,50 грн., дошкільної групи – 6,50 грн. відповідно за місяць 110 грн. та 130 грн. Плата за комунальні послуги орендованого майна надійшла по 8 договорам  сумі 23471,70 грн. 
-	 Інші джерела власних надходжень надійшли у сумі 559081,03 грн. Це кошти від Кремінського центру зайнятості для оплати громадських робіт у сумі  32904,66 грн. також надходження для виконання цільових заходів, а саме на благоустрій території земельної ділянки, призначеної для облаштування Дитячого парку надішли кошти у сумі  26176,37 грн. 
спонсорська допомога від ТОВ « Куб-газ» у сумі 500 000 грн. на проведення ремонтних робіт                 Меморіалу Слави м. Кремінна пл. Красна.
-    Надходження від викидів забруднюючих речовин в атмосферне повітря  стаціонарними джерелами надійшли до бюджету міста у сумі 12520,39 грн.
-    Надходження від скидів забруднюючих безпосередньо у водні об’єкти надійшли до бюджету міста у сумі 94997,32 грн.
- Надходження від розміщення відходів у спеціально відведених для цього місцях чи на об’єктах, крім розміщення окремих видів відходів як вторинної сировини надійшли до бюджету міста у сумі  9739,93 грн. 
-	  Єдиний податок з юридичних та фізичних осіб надійшов до бюджету у сумі 1696533,66 грн.  при  уточненому  річному плані надходжень 1441649 грн.,   виконання становить 117,7 % . В минулому році надійшло 738459,47 грн. Надходження поточного року збільшилось проти минулого на  958074,19 грн., або на 177 %. Середні ставки податку 100-220 грн., кількість платників – 36 юридичних осіб,  838 – фізичних осіб. 
-	Грошові стягнення за шкоду, заподіяні порушенням законодавства про охорону навколишнього середовища внаслідок господарської та іншої діяльності надійшли у сумі 383,67 грн.	
Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на будівництво, реконструкцію, ремонт та утримання вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах надійшло до бюджету у сумі 476724 грн.
- Інші субвенції надійшли у сумі 19000 грн.	
-  Кошти від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення до розмежування земель державної та комунальної  власності надійшли у сумі 203836,34 грн.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                          

Начальник   фінансово-господарського   відділу                                  Л.П.Бєлікова

Пояснювальна записка
щодо виконання доходної частини бюджету загального фонду
по Кремінській міській раді  за  12 місяців 2012 року

За 12 місяців 2012 року  до  міського бюджету  з  загального фонду  надійшло 5719009,84 грн. при уточненому плані 5325482,87 грн. Виконання доходної частини бюджету загального фонду до встановленого плану по податковим  та неподатковим надходженням  становить  107,4 %.
За 9 місяців  2011 року  було отримано доходу в сумі  4559552,14 грн.,  Проти минулого 2011 року доходна частина  бюджету збільшилась  на 25,4 %, або  на 1159457,70 грн.
 Проти минулого року зросли надходження:
- податку з доходів фізичних осіб на 797383,45 грн., або на 29,2 %;
- державного мита  менше на – 112351,33 грн., або на 74,4%;
		- плати за землю більше  на 75505 грн., або на 6%
               - фіксованого сільськогосподарського  податку зменшився  на 1980,41 грн., або на 31,2 %;
- збору за спеціальне використання лісових ресурсів місцевого значення та                        користування земельними ділянками лісового фонду  збільшилось   на  181295,30 грн., або на 123 %.

  Пояснювальна записка

            щодо виконання показників доходів, які враховуються при визначенні міжбюджетних трансфертів у порівнянні з розрахунковими показниками та затвердженими показниками  доходів станом на 01.10.2012 р. 	
		                                                                                                                    грн.
	Розрахункові
показники
доходів на 3 квартал  2012 року	Затверджено
бюджетом
на  3 квартал  2012 року	Фактичне
надходження
за   3 квартал 2012  року	Відхилення
від розрахунку
( +;-)	Відхилення від
затвердженого
плану ( +;-)	
1	2	3	4	5	6	
Податок на доходи фізичних осіб
		3274559,87

	3530270,34		255710,47	
Держмито
 к. 22090000		135000	38674,31		-96325,69	
Разом	3135492  	3409559,87	3568944,65	433452,65	159384,78	
    	 
 		Показники фактичних  надходжень доходів, які враховуються при визначенні міжбюджетних трансфертів, збільшились   у порівнянні з розрахунковими показниками на 13,8%, або на 433452,65 грн. 
- податок з доходів фізичних осіб  надійшов до бюджету міста у сумі 3530270,34 грн., процент  виконання плану склав 107,8 %. За  9 місяців 2011 року  було отримано  2486341,66 грн. податку. В поточному році збільшення проти минулого року становить 42 % , або у сумі  1043928,68  грн. На зростання податку вплинуло підвищення мінімальної заробітної плати громадян;
        - державне мито надійшло до бюджету міста у сумі 38674,31 грн. при  уточненому плані надходжень 135000 грн., процент виконання становить  28,6 %. За  9 місяців 2011 року  надійшло 151025,64 грн. Проти минулого року надходження  зменшились на 74,4 %,  або на 112351,33 грн. 
  
  Пояснювальна записка
щодо виконання показників доходів, які не  враховуються при визначенні
 міжбюджетних трансфертів, у порівнянні з розрахунковими та затвердженими показниками  доходів станом на 01.10.2012 року                                                                                                          	 		                                                                                                                                                                                    грн.   
	Розрахункові
показники
доходів на 3 квартал  2012 року	Затверджено
бюджетом
на  3 квартал  2012 року	Фактичне
надходження
за   3 квартал 2012  року	Відхилення
від розрахунку
( +;-)	Відхилення від
затвердженого
плану ( +;-)	
1	2	3	4	5	6	
Плата за землю к.13050000		1328780	1369509,77		40729,77	
Збір за  спеціальне використання лісових ресурсів місцевого значення к.13010200		147590	328403,20		180813,20	
Податок на прибуток підприємств комунальної власності  к.11020200		8000	1341		-6659	
Місцеві податки і збори
к.18000000		127000	149450,13		22450,13	
Фіксований сільгоспподаток
к.19040000		7900	6345,12		-1554,88	
Плата за оренду цілісних майнових комплексів к.22080000		14000	13637,08		-362,92	
Надходження адмінштрафів
к.21081100		8000	3247		-4753	
Фіксований податок на доходи фізичних осіб від зайняття підприємницькою діяльністю 
к.11010600			307,31		307,31	
Комунальний податок к.16010200			164,20		164,20	
Ринковий збір к.16010500			-609,15		-609,15	
Податок на промисел			231,00		231,00	
Інші  надходження к. 24060300			3588,40		3588,40
	
Разом	1651800	1641270
	1875615
	223815	234345,1
	
                     Плата за землю надійшла до бюджету міста у сумі 1369509,77 грн., при уточненому плані надходжень 1328780 грн., процент виконання плану склав 103,1 %. За  9 місяців 2011  року надійшла плата за землю у сумі 1294004,77 грн. Проти  минулого року надходження збільшились  на 75505 грн. Кількість орендарів 377, діючих договорів оренди – 442,  середня ставка орендної плати – 0,381 грн. Зменшення середньої орендної ставки проти минулого періоду пов’язано з тим, що зменшилась кількість орендарів.  Востаннє ставки орендної плати були переглянуті  у 2011 році (рішення Кремінської міської ради від 26.10.2011р.№ 15/9).   

-	             Податок на прибуток підприємств комунальної власності.  Надходження по вказаному виду податку 9 місяців 2012 року  передбачені у сумі 8000 грн., фактично надійшло в сумі 1341 грн., виконання становить 16,8 %. 
-	               Комунальний податок Фактично  по вказаному виду податку за 9 місяців 2012 року надійшло 164,20 грн.  За  9  місяців 2011 року надійшло від комунальних підприємств 9050,80 грн. Зменшення податку на прибуток  комунальних підприємств проти минулого року становить 8886,60 грн.  База платників податку на прибуток в міський бюджет складає 5 підприємств комунальної форми власності.
-	             Збір за спеціальне використання лісових ресурсів місцевого значення та користування земельними ділянками лісового фонду  надійшов до бюджету міста у сумі 328403,20 грн., при плані надходжень 147590 грн. Процент виконання плану склав  222,51 %. За 9 місяців 2011 року  надійшло 147107,90 грн. Проти минулого року надійшло більше збору на 181295,30 грн., або на  123,2 %. Платником податку є Кремінське лісомисливське господарство.
-	              Місцеві податки і збори надійшли до бюджету міста на загальну суму 149450,13 грн.,  при уточненому плані 84000 грн., процент виконання склав 117,7%.  
-	            Фіксований сільськогосподарський податок: надходження такого виду податку  передбачено у сумі 7900 грн., фактичне надходження коштів склало 6345,12  грн., що становить 80,3 % виконання. За  9 місяців 2011 року було сплачено 8325,53 грн. До  2011 року виконання становить 76,2 %. Платниками податку є  4 сільгосппідприємства.
Плата за оренду майна  надійшла в сумі  13637,08 грн. при запланованій сумі надходжень 14000 грн., що становить 97,4 % до плану та 96,9 % до  2011 року , коли  надійшло 14076,46  грн. Плата за оренду майна  надійшла по 8 договорам, середня орендна ставка 15 %.
 Надходження адміністративних штрафів  становлять 3247 грн. при  уточненому плані надходжень 8000 грн., процент виконання склав 50,6 %.   В минулому році   надійшло  адміністративних штрафів у сумі 2114,17  грн., Проти минулого року збільшення становить 1132,83 грн. Протягом 9 місяців 2012 року було проведено 25                                                                                                                                                                                                                                             засідань адміністративних комісій,  розглянуто 25 адміністративних протоколів. Протоколи були складені по  таким  статям Адміністративного кодексу: 103-1, 152, 154,  159,  212-1, 156-2, 180. Невиконання планових показників  пояснюється  тим, що адміністративні штрафи за статтями по яким  притягуються до відповідальності порушники є несуттєвими, а саме від 17 грн. до 51 грн. 
Інші надходження за 9 місяців 2012 року надійшли у сумі 3588,40 грн. 
Це надходження утримання з пенсії Павлюченко Миколи Олексійовича згідно виконавчого листа № 548 від 22.06.2001 року. 

Начальник   фінансово-господарського   відділу                                  Л.П.Бєлікова